FIAA固定资产【03资产主数据】

1.1    资产主数据（加作者微信ficodk索取完整无水印pdf版）

1.1.1       概述

资产主数据又称为资产卡片，是企业对资产进行管理的基本单位，记载固定资产从进入企业开始到退出企业的整个生命周期所发生的全部业务，包含完整的资产信息如名称、资本化日期、所属部门、折旧条件等。

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一个完整的资产可能由多个部分构成，可以从不同的供应商分次购置，完整的资产称为主资产，每个构成的部分称为子资产，有各自的资本化日期，独立计算折旧，但必须与主资产有同样的折旧条件。如图 8?20 所示，电脑和打印机作为一个完整的主资产，包含电脑和打印机两个子资产，子自从购置月份不同，但折旧条件相同。*破折线后的编号为子资产编号。

图 8?20

1.1.2       创建主资产

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à资产à创建àAS01 - 资产

创建资产主数据意味着创建了一个子资产号为0的资产，必须先创建主资产才能为该主资产创建子资产。

图 8 ? 21

选择资产分类和公司代码，修改相似资产的数量，默认为1，如果修改为2则系统会自动创建两个资产主数据。如果资产分类中设定的编码范围为内部编码，系统将自动为该资产分配流水码，否则需要手工指定资产编号。

回车进入“一般的”标签。

图 8 ? 22

?   科目定位码：该字段来自于资产分类并且不能修改，用于识别该资产业务对应的会计科目，即“8.2基本配置”章节中介绍的“科目确定”。

?   存货号：资产的内部识别编号，一般使用该编号打印条形码粘贴在资产上。

?   数量：如果使用一个资产主数据管理多个相同的资产，可以使用该字段，大部分情况下不需要设定数量。

?   资本化日期：即资产达到可使用状态，在资产负债表中将其认定为资产并开始计提折旧的日期。在执行资产购置业务时会自动将购置日期写入该字段，也可以在创建资产主数据时手工设定，后续执行购置业务时自动使用该日期。已资本化的资产无法修改资本化日期。

?   不活动日期：资产报废时该字段会被自动更新，也可手工设定，设置了不活动日期的资产将不再体现在资产价值相关的报表上。

?   首次购置日期：同一资产可能多次取得，此处为第一次取得的日期。

切换到“与时间相关”标签，设置资产折旧等业务过账到哪些成本对象如成本中心等。成本对象是基于时间段进行管理的，例如某资产在去年和今年由不同的部门使用，则可以为两个时间段设定不同的成本中心。创建资产主数据时系统自动创建时间间隔1900.01.01至9999.12.31，可以修改或创建新的时间间隔。

图 8 ? 23

切换到“分配”标签。

图 8 ? 24

切换到“源”标签。

图 8 ? 25

切换到“折旧范围”标签，维护折旧条件。

图 8 ? 26

?   折旧码：设定折旧计算方法，例如使用直线法还是余额递减法。

?   使用年限/期间：资产计提折旧的时间跨度，对于直线折旧，月折旧额 = （资本化价值 – 残值）/折旧月数。*折旧月数= 使用年限*12 + 期间。

?   普通折旧开始：一般该字段不需要手工填写，系统会自动基于资产的资本化日期和期间控制计算折旧开始日。

输入完成后点击保存 按钮，如果检查无误系统提示消息如“资产 1030000000 0 创建了”。

1.1.1       创建子资产

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à资产à创建à子编号àAS11 - 资产

图 8 ? 27

回车进入子资产主数据维护画面。

图 8 ? 28

系统基于屏幕格式规则中的存储级别和复制控制，拷贝主资产的字段到子资产，并确定字段状态，请参考“8.3.6相关配置”章节中关于屏幕格式规则的说明。

*子资产其他字段的说明请参考“8.3.3创建主资产”章节。

1.1.1       冻结资产

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à资产à锁定à AS05 - 资产

图 8 ? 29

1.1.1       删除资产

SAP菜单à会计核算à财务会计à固定资产à资产à删除àAS06 - 资产

图 8 ? 30

1.1.1       相关配置

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à主数据à屏幕格式à定义资产主数据的屏幕格式/定义资产折旧范围的屏幕格式

维护资产主数据屏幕格式规则，即各字段的输入状态。

图 8 ? 31

?        字段状态：分为要求（即必输）、可选、否（即隐藏）、显示四种状态。

?        级别：包含分类（即资产分类）、主号（即主资产编号）、子号（即子资产编号）三种级别，控制各字段的存储级别，可以选中一个或多个级别，例如“概述1“的存储级别包括主号和子号，则在主资产和子资产主数据中将分别存储资产名称，即主资产和子资产可以有不同的名称。

?        复制：拷贝资产主数据时，控制各字段的值是否会被拷贝到新资产。

IMGà财务会计（新）à资产会计核算à主数据à用户字段à OAVA - 定义4-字符评估组/ OAV8 - 定义8-字符评估组